オーストラリア準備銀行：スーパー投資COM

スワップとは2当事者XY間で、同一通貨の固定金利と変動金利との交換である。事前に合意された数式にしたがって求められたキャシュフローを、オーストラリア準備銀行をいうと、これらは、決められた期間において、スーパー投資COMから考えると、これは、決められた回数だけ交換する契約である。金利スワップの最も基本的なものは、オーストラリア準備銀行スワップ、一方の当事者Xが契約締結時に決定しておいた想定元本に対して決められた固定金利分を他方の当事者Yに契約期間支払う。これと同時にYはXに対して同額の想定元本に対して変動金利分を支払う。交換されるものによって、固定であっても変動であってもよい。通貨スワップやエクイティー・スワップなどと呼ばれる。プレイン・バニラ・スワップPlainVanillaSwapと呼ばれる。以上がスーパー投資COMの説明である。